老师，我想问一下那个银行的手续费是做到财务费用还是管理费用的呀？

学徒 追问

2019-04-11 16:49

但是有个前辈计入了管理费用，这个有什么影响吗？

邹老师 解答

2019-04-11 16:53

你好，属于科目错误

学徒 追问

2019-04-11 17:00

老师刚才那个问题追问次数够了，又来找你了，借；管理费用——办公费 贷；管理费用——开办费
然后做这个结转分录，借；管理费用——开办费 贷；本年利润
这是19年之前该做的账
19年做时，要调18年的账吗？

学徒 追问

2019-04-11 17:01

老师：不好意思，我说错了，那分录不19年之前该做的，是19 年做的，只是我纳闷，若不调18年的账，会不会将开办费金额重结转了1次本年利润

邹老师 解答

2019-04-11 17:01

你好，不需要调18年的账
只需要做这个分录
借；管理费用——办公费 贷；管理费用——开办费
借；管理费用——开办费 贷；本年利润

学徒 追问

2019-04-11 17:02

老师：我举例的做的对吗？是之前所有计入开办费的，都要按真实的应记科目和金额一笔一笔的从开办费中转出吗？只在19年中一 一调账冲回对吗？

邹老师 解答

2019-04-11 17:02

你好，是的，是这样做分录的

学徒 追问

2019-04-12 08:57

现在所得税汇算以后 我公司买来送客户的特产要做视同销售 分录改怎么做呢，我公司是一般纳税人 买来的特产税点是3，加税合计是939元

邹老师 解答

2019-04-12 09:00

你好，我公司买来送客户的特产做费用处理就是了

学徒 追问

2019-04-12 11:27

邹老师你好，请问2019年政府财务与企业财务做法不一样吗？今年改革了？

邹老师 解答

2019-04-12 11:36

你好，没有 具体研究过政府财务的规定
与企业做账是有很大的不同的

学徒 追问

2019-04-12 11:46

能详细说一下分录吗  款是打到员工名下的

邹老师 解答

2019-04-12 11:48

你好，借；销售费用   贷；其他应付款——员工
借；其他应付款——员工  ，贷；银行存款

学徒 追问

2019-04-12 14:06

不是要做视同销售吗？税和收入该怎么体现呢、

邹老师 解答

2019-04-12 14:07

你好，这个直接按费用处理就是了