请问老师，我的库存现金和银行存款金额相加都等 326000，但是资产负债表里的货币资金却不等于这个数，等于319000，该如何处理？为啥会有这种情况？好奇葩啊，32600这个数字肯定是对的，因为现金流量表里的期末现金及现金等价物余额也等于326000，但为啥资产负债表就不等？

Anjell 追问

2019-04-11 14:01

请问一下预付账款的期末资产负债表填写:用预付的借方余额+应付的借方余额-坏账，这个借方余额是指本月合计的发生额？借贷相抵后还是余额？万一没有借方余额只有贷方咋办

答疑-李老师 解答

2019-04-11 14:06

期末的金额哦.....

答疑-李老师 解答

2019-04-11 14:09

②应收账款=应收账款(借方)+预收账款(借方)-坏账准备
③预付账款=预付账款(借方)+应付账款(借方)-坏账准备
④应付账款=应付账款(贷方)+预付账款(贷方)
⑤预收账款=预收账款(贷方)+应收账款(贷方)

Anjell 追问

2019-04-11 14:09

亲爱的老师货币资金的期末数减去起初数是否等于现金流量表里面的现金及现金等价物的净增加额

答疑-李老师 解答

2019-04-11 14:14

不是的哦.......不能这么理解的

Anjell 追问

2019-04-11 14:18

那资产负债表的利润分配未分配利润的期末减起初是不是等于利润表的净利润？？？不是说有勾稽关系么

答疑-李老师 解答

2019-04-11 14:31

是的哦！祝您生活愉快