我是一家小规模基金公司，我们的业务收入是发行一个基金1号，客户购买我们的基金1号时要交手续费2万元。这个手续费是我们的全部收入。之后我们用基金1号的钱去投资理财。一月份产生了差额6万多元，请问我们公司应怎样去申报增值税？所得税怎样去记这差额6万多元的账。谢谢老师解答！

工商财税李生 追问

2019-04-11 14:27

2万元，要按3%交税？申报表上填那一项？基金1号里面的收入不属于我们公司的，是属于投资股东的，也要我们去申报增值税吗？如果要，填写报表那一项？

工商财税李生 追问

2019-04-11 14:32

基金1号里面的收益或亏损都是属于投资者的，钱也是在他们的账号里的哦

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 14:38

你企业 如果只是按收取 的手续费作为收入，那么这部分的基金差额 不属于你企业，那么你不用申报增值税。
属于投资者，钱在你账户属于其他应收和其他应付款。不申报增值税。

工商财税李生 追问

2019-04-11 16:21

证券公司说要我们代扣代缴增值税，要我们申报，但那6万元收益又不是我们的，怎申报，如果申报了那6万，那我们我收入不是虚多了，那虚多了还要交企业所得税，怎么办？

工商财税李生 追问

2019-04-11 16:22

代扣代缴增值税的说法，我也不明白

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 17:27

税局的意思是让你帮他收这个个人的税。
但是个人的金融商品是免税的啊

工商财税李生 追问

2019-04-11 20:31

那我应怎处理，老师有处理基金公司税务的经验吗？给我出个具体的处理方法，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 21:23

1.资管产品或者基金代管，按差额代扣增值税。
2.代扣部分，在增值税代扣代缴税款报告表里面申报。

工商财税李生 追问

2019-04-12 10:57

增值税代扣代缴税款报告表，在那里找得到，也是在网上可以申报吗，还是要到税务局，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-04-12 12:36

有的地区已经可以网报，有的需要去大厅。具体你地区是否可以，咨询一下当地税务机关