请问下老师纳税申报表上面的留抵金额是3396.61元，应交税费明细账里面的是3396.62元，相差了0.01元怎么处理，我这边实际缴税也是多交0.01元，这种情况怎么处理？

oぃSomnu┌.| 追问

2019-04-11 11:41

请问老师这个分录是缴纳税金的时候就做这个分录吧，没有缴纳的时候相差的这个0.01元需要做账吗？

郭老师 解答

2019-04-11 11:45

没有缴纳，不用做，

oぃSomnu┌.| 追问

2019-04-11 12:06

老师，还有就是想请问下老师对公司账户里面不知道是谁多打进了1.6元，我这样做了账务处理就是借银行存款1.6元，贷营业外收入1.6元，可是资表负债表里面的本期数总是不平衡相差了这1.6元？这个1.6元我该怎么处理为好呢

郭老师 解答

2019-04-11 12:10

你没有把营业外收入转本年利润

oぃSomnu┌.| 追问

2019-04-11 12:14

还需做一笔结转分录就是借营业外收入贷本年利润

郭老师 解答

2019-04-11 12:25

对的，这个是结转损益

oぃSomnu┌.| 追问

2019-04-11 12:56

谢谢老师了！

oぃSomnu┌.| 追问

2019-04-11 12:57

最后这个是不是在资产负债表里面的未分配利润里面体现出这个1.6元啊

郭老师 解答

2019-04-11 13:15

是的，在未分配利润里面