请问老师，小规模纳税人季报，本季度收入50万，成本35万，利润1000元，计提所得税是按5%还是25%呢？我按5%做的计提，可是申报表直接按25%扣除的，不明白啊

梅子 追问

2019-04-11 12:17

减免税的地方是灰色的，填不了啊

月月老师 解答

2019-04-11 13:49

你好，减免是自带的。

梅子 追问

2019-04-12 08:45

您好，是在优惠明细表A201010里填写的吗？是在第40小项其它里填吗？多谢(o^^o)

梅子 追问

2019-04-12 08:45

下个月我可以调回吗

月月老师 解答

2019-04-12 09:09

你好，减免所得税的表格，你提取一下数据。