老师，请帮我看看我这个个税算对没有，我们是查账征收，据实预缴，是按季度申报的，看看我算的所得税额和应纳税额对不对，应纳税所得额是不是超过30000小于90000，对应的税率是10％，速算扣除数为1500对吗？另外还有个问题就是，我们上年是亏损的，上面有个弥补以前年度亏损，我们这个季度盈利，可以弥补吗？怎么来弥补，需要提供什么材料吗

逸仙老师 解答

2019-04-11 09:16

表填写的没有问题

阳光 追问

2019-04-11 09:33

是不是要等到今年年度结束了才能弥补上年亏损，那像我现在算出来有个大股东需要交税，他现在交了以后能不能退呢？

逸仙老师 解答

2019-04-11 09:42

是了，年度结束后才能弥补亏损。多交了以后可以退的

阳光 追问

2019-04-11 10:19

好的老师，还有个问题 我们这个季度有应交税费，又是免征的怎么做账

阳光 追问

2019-04-11 10:21

是不是在4月做个转出1-3月增值税，借应交税费…应交增值税，贷营业外收入…减免税款

逸仙老师 解答

2019-04-11 12:04

你们是小规模还是一般纳税人

逸仙老师 解答

2019-04-11 12:16

小规模直接借：应交税费-应交增值税   贷：营业外收入