- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2019-04-10 17:20
1.先填写预缴情况表——《附列资料(四)(税额抵减情况表)》
填写《附列资料(四)(税额抵减情况表)》:需要将建筑服务、销售不动产、出租不动产已预缴的税款分别填写在第3行“建筑服务预征缴纳税款”、第4行“销售不动产预征缴纳税款”、第5行“出租不动产预征缴纳税款”中;
2.在异地预缴税款属于“本期已缴税额”,申报时可以抵应纳税额
填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》:上述已预缴税款体现在第28行“分次预缴税款”中,根据报表逻辑关系计算,不会形成重复交税。
相关问题讨论

你好 ; 一般是本月开票本月预缴的; 有的地方是要求先预缴后开票的
2022-03-24 12:42:32

你好,扣款后不能作废的,更正申报需要去税务大厅现场办理
2022-01-22 18:02:04

各地有差异。具体看你项目地税务局的要求。
2021-10-15 16:03:06

需要看到具体的题目。
2020-03-23 18:00:34

你好,不是的,你的销项都可以
2020-03-04 14:23:22
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