根据税票上的税额加出来的数和用主营业务收入总和*0.03得出的税额不一样，相差了0.03，算了好多次都是这样，这是怎么回事？

阳光 追问

2019-04-10 15:56

这个是下月记还是？我都结账了，现在在申报税

答疑郭老师 解答

2019-04-10 15:59

在交税的当月做营业外支出就可以

阳光 追问

2019-04-10 16:06

可是我所有的账都做完了，也结账了，还是做在当月吗？会不会对其他有影响

答疑郭老师 解答

2019-04-10 16:13

在这月做就可以，不影响的

阳光 追问

2019-04-10 16:21

那我利润表还需要变吗，利润表里有营业外支出项，还要结转本年利润不呢？

阳光 追问

2019-04-10 16:39

麻烦老师继续解答一下

答疑郭老师 解答

2019-04-10 18:08

你分录做在这个月，影响这月利润表 
需要结转到本年利润的

阳光 追问

2019-04-11 10:26

老师昨天的那个应交税费那里系统里多了0.03，你说做营业外支出，分录是贷方是营业外支出，那借方是什么科目呢？摘要怎么写呢

答疑郭老师 解答

2019-04-11 10:29

你多交了三分钱是嘛借应交税费-未交增值税，营业外支出贷银存