小规模纳税人是按季预缴所得税还是年底交，这个季度因为费用发票没回，要交11万左右的所得税，怎么处理，

嫣然 追问

2019-04-10 14:51

票没回啊

嫣然 追问

2019-04-10 14:52

能不能具体告知怎么做，谢谢

小惑老师 解答

2019-04-10 14:56

分录按照正常费用处理 
借：费用或成本 
贷：应付账款或银行存款， 
等发票回来后就贴在上面就可以了

嫣然 追问

2019-04-10 15:19

发票的月份靠后啊，可以吗

小惑老师 解答

2019-04-10 15:19

可以啊，所得税预缴是可以这样处理的

嫣然 追问

2019-04-10 15:23

另外公司是14年成立，今年还能弥补亏损吗

嫣然 追问

2019-04-10 15:24

不是连续5年都可以吗，为什么今年不行了

小惑老师 解答

2019-04-10 15:30

你做蜗牛汇算清缴了吗？

嫣然 追问

2019-04-10 15:32

？

嫣然 追问

2019-04-10 15:33

老师什么意思啊？蜗牛？

小惑老师 解答

2019-04-10 15:40

抱歉，笔误了。做了汇算清缴了吗

嫣然 追问

2019-04-10 15:40

没有

小惑老师 解答

2019-04-10 15:44

那现在亏损还弥补不了，数据带不出来

嫣然 追问

2019-04-10 15:47

这个汇算清缴具体怎么做啊，刚接手，没有做过

小惑老师 解答

2019-04-10 15:53

就是在年报中把你涉及到的事项都填写出来

嫣然 追问

2019-04-10 15:55

直接在网上填年度报表就可以了，是吗

小惑老师 解答

2019-04-10 15:56

是的，你的申报系统中有年报，你打开就可以看到

嫣然 追问

2019-04-10 16:09

好的，谢谢老师

小惑老师 解答

2019-04-10 16:21

不客气，祝您工作和学习愉快！