二手房代理的，业务员拿佣金时；借：主营业务成本，贷：应付工资呢？还是银行存款或现金呢？

闫倩老师 追问

2019-04-10 10:47

借：主营业务成本，那贷方记什么呢，直接贷银行存款，或现金可以吗，计提和发放写一个分录，可以吗？

月月老师 解答

2019-04-10 10:48

你好 
借：主营业务成本—工资 
贷：应付工资 
 
发放是 
借：应付工资 
贷：银行存款

闫倩老师 追问

2019-04-10 10:58

老师，直接做，借：主营业业成本   贷；银行存款，可行呢？

月月老师 解答

2019-04-10 11:10

你好，是不可以的。汇算应付职工薪酬没有数。

闫倩老师 追问

2019-04-10 11:15

老师好，我2月份就是这么做的，那可怎么办呢？

月月老师 解答

2019-04-10 11:18

你好，冲一下重新做。

闫倩老师 追问

2019-04-10 11:23

老师好，我们老板是不想给员工交保险，就让这样做，不从工资里面走

月月老师 解答

2019-04-10 11:27

你好，汇算清缴的时候帐载和实际填一样的。

闫倩老师 追问

2019-04-10 11:33

老师好，那我现在这种情况怎么处理？2月份的不冲行吗？ 
如果做成，借主营业务成本，贷应付工资，那要不要在个税系统里面走了呢？

月月老师 解答

2019-04-10 11:38

你好，需要申报个税的，零申报也要申报，要不以后每月个人信息。