去年做的发票，今年冲红，主营业务收入为负数，营业外收入也是负数，这样的正确吗？

娉婷 追问

2019-04-10 10:51

不开的话，怎么做，用以前年度的损益怎么做？

娉婷 追问

2019-04-10 10:51

我直接做了按照原凭证红字做了一遍

娉婷 追问

2019-04-10 10:53

感觉不对，数字都为负数了

郭老师 解答

2019-04-10 10:57

借以前年度损益调整，销项贷银存 
成本红冲，借库存商品贷以前年度损益调整 
以前年度损益调整科目差额结转到利润分配借利润分配贷以前年度损益调整

娉婷 追问

2019-04-10 11:03

我这是工程款，没有银存付钱。成本也是应付账款挂账的

娉婷 追问

2019-04-10 11:04

快账软件自动结转损益

娉婷 追问

2019-04-10 11:05

营业外收入为减免的增值税部分，主营业务收入为开票的收入，我该怎么做凭证

郭老师 解答

2019-04-10 11:08

那你把银存改成应付应收不就可以了吗

娉婷 追问

2019-04-10 11:13

老师，这是我现在做的，错误的对吧

娉婷 追问

2019-04-10 11:16

所以这个剩下的就是主营业务收入和营业外收入为两个负数

娉婷 追问

2019-04-10 11:17

我就不知道怎么做了，调整的我也做不出来

郭老师 解答

2019-04-10 11:19

借以前年度损益调整，销项贷应收 
成本红冲，借库存商品贷以前年度损益调整 
以前年度损益调整科目差额结转到利润分配借利润分配贷以前年度损益调整

娉婷 追问

2019-04-10 11:26

我之前做的红字冲的税金什么的都是对的撒，然后在做您说的调整凭证，对么？

郭老师 解答

2019-04-10 11:28

不是的，你的不做了，直接做这个

娉婷 追问

2019-04-10 11:32

如果我今年开票我就不需要这么麻烦。自动冲减今年的收入，那，成本相应的我也少提供对吧

郭老师 解答

2019-04-10 11:38

收入一正一负数抵了就可以

娉婷 追问

2019-04-10 11:42

嗯，谢谢，那我就这样算了，反正也开票了，不然调整的麻烦，理不清楚

郭老师 解答

2019-04-10 11:46

可以的，不用客气的