企业所得税年报里期间费用明细表里职工薪酬包不包括员工保险和福利费？

唐123 追问

2019-04-10 10:13

好的，我想问下劳务费包括在里面吗？

江老师 解答

2019-04-10 10:14

劳务费你报了个税吗？如果是报了个税的就是在工资薪金中

唐123 追问

2019-04-10 10:19

劳务费在800之内，不需要缴纳个税的那种。

江老师 解答

2019-04-10 10:20

取得了普通发票吗？没有申报个税如果是取得了普通发票可以在税前列支，如果没有发票属于企业所得税调增事项

唐123 追问

2019-04-10 10:53

老师，公司交易性金融资产期末余额10000元，这个表怎么填写

唐123 追问

2019-04-10 10:54

只填写收益吗？

江老师 解答

2019-04-10 10:56

这个根据你们的明细账进行填写。有期初数据，有发生额以及期末余额，产生收益需要交税处理

唐123 追问

2019-04-10 11:00

那如果只有几百块的收益，免税的，怎么处理呢？

唐123 追问

2019-04-10 11:02

投资收益不是只要缴纳企业所得税吗？

江老师 解答

2019-04-10 11:06

是的，如果是免税的，就是按投资收益计入本年利润，最后只交企业所得税了

唐123 追问

2019-04-10 11:11

那怎么填写呢，从来没填写过。

江老师 解答

2019-04-10 11:20

全年处置交易性金融资产，销售了多少钱，原价是多少

唐123 追问

2019-04-10 11:28

那这个持有收益是什么意思

江老师 解答

2019-04-10 11:29

就是持有期间形成的收益，就是销售金额与购买金额的差价，就是持有收益

唐123 追问

2019-04-10 11:32

那个处置收益有啥区别？

唐123 追问

2019-04-10 11:32

意思持有收益就看收益，处置收益还看本金？

江老师 解答

2019-04-10 11:35

处置收益是全部销售了，就是处置的收益。持有收益不一定是销售了。就是持有资产增值也算是持有收益