为何资产负债表年初数应付职工薪酬有12000。18年12月份计提年终奖金12000，后来没发在1月份帐做借应付职工薪酬 贷利润分配未分配利润了

糯米俞 追问

2019-04-09 22:37

我是小规模纳税人没有损益调整科目

克江老师 解答

2019-04-10 10:44

你好，没有这个科目，就直接调未分配利润，你是对的

糯米俞 追问

2019-04-10 11:00

资产负债表里应付职工薪酬期初余额12000一直在的吗？

克江老师 解答

2019-04-10 12:17

是的，除非反结账到12月

糯米俞 追问

2019-04-10 15:55

那这个没关系吧

克江老师 解答

2019-04-10 16:45

期初数，反结账到l12月，更正后才不过渡到下

糯米俞 追问

2019-04-11 11:52

反结帐到12月，老师是18年12月吗

克江老师 解答

2019-04-11 12:00

是的，反结帐到12月，修改后就没有期初余额了，但是19年期初重算才行

糯米俞 追问

2019-04-11 12:24

那反结转后，跟原来上报的报表不一样了呢

克江老师 解答

2019-04-11 12:26

不一样，就不一样了。目的就是消除12000，不该也行。没有2全齐美

糯米俞 追问

2019-04-11 12:30

好的，谢谢！

克江老师 解答

2019-04-11 12:35

希望回复对你有帮助，希望好评