小规模纳税人，才开通税务，企业所得税的这个季末资产总额根据什么填写

Hong Cai 追问

2019-04-09 13:49

快账软件中导出的利润表（初始设置的时候选择的是企业会计准则），营业成本为0，管理费用为105960.98，财务费用为606.18，那么企业所得税税季报表的营业成本填写0还是-106567.16

徐阿富老师 解答

2019-04-09 13:50

你好，营业成本为0，成本就是成本，不用把费用加上

Hong Cai 追问

2019-04-09 14:01

季初资产总额填写0不通过，那就填写和季末一样的资产总额数？刚成立季初本来就是0呀！

徐阿富老师 解答

2019-04-09 14:18

你好，公司是什么时候成立的？

Hong Cai 追问

2019-04-09 14:23

2018年7月营业执照下来，2019年2月去税局开通了税务

徐阿富老师 解答

2019-04-09 15:25

你好，那么你17年年末应该有资产的啊，是你去开通的时候，是你已经延迟了，资产应该有了，所以你不能为零，不然通不过