一般纳税人建筑劳务在异地跨市施工需要办外经证？做的清包工，如果办外经证那3％的税是不是都要预交在施工地。

晴空 追问

2019-04-09 10:04

那我3个点全部在施工地预交了，开发票直接抵预交？预交是按合同预交吗？

叮当老师 解答

2019-04-09 10:29

学员你好！是的，预缴是按合同不含税金额计算缴纳。

晴空 追问

2019-04-09 10:54

可以不按合同预缴？开多少预交多少

叮当老师 解答

2019-04-09 10:57

也可以，但是有的小税种可能会出现施工地税务局和经营地税务局争夺税款，最后导致2头都要缴纳，一般金额不大的话可以忽视。

晴空 追问

2019-04-09 11:02

可以先开票在预缴？

晴空 追问

2019-04-09 11:03

清包工造工资那个税交多少合适？

叮当老师 解答

2019-04-09 11:04

学员你好！可以的，只要你们公司内部同意。

晴空 追问

2019-04-09 11:08

清包工造工资表那个税交多少合适？

叮当老师 解答

2019-04-09 11:36

学员你好！如实缴纳即可。不要因为少量税款，以后被查出来补税、交罚款，还影响个人征信。

晴空 追问

2019-04-09 11:40

可是下面人工都是包出去给钢筋工做的，钢筋工给我提供现场人员身份证名字和身份证号，我这边造工资表

叮当老师 解答

2019-04-09 13:11

你好！你这里如实发放，如实申报。

晴空 追问

2019-04-09 13:18

老师，办外经证是在我的主管税务机关办？

叮当老师 解答

2019-04-09 13:22

你好！是的，在经营地主管税务机关大厅办理。

晴空 追问

2019-04-09 18:41

老师我们有一个建筑劳务公司，主要是做旋挖桩基这块的，股东把自己挖机旋挖机租给公司用，算租金时候计入工程施工中他们没给开发票，准备汇算清缴时候调增出来。现在他们去税务局代开发票来了，我计入工程施工是多笔计入的。现在把工程施工结转主营业务成本可以把开的总金额发票贴在结转的凭证后面吗？

叮当老师 解答

2019-04-09 18:45

学员你好！可以的。也可以将以前的成本冲掉，调成现在的开票金额。

晴空 追问

2019-04-09 19:27

以前是做好几笔的，可以这样调吗？借：工程施工――机械租赁费  贷：银行存款  金额负数做正确的 借：工程施工――机械租赁费  贷：银行存款金额正数，代开的发票贴在后面可以？

叮当老师 解答

2019-04-09 21:04

你好！银行存款科目不需要调账，也不能调账，你有没有重新转账。直接附结转凭证后面可以。

晴空 追问

2019-04-09 23:43

好的谢谢老师

叮当老师 解答

2019-04-10 08:58

不客气，满意的话记得给老师一个五星好评哦。