残疾人保证金新企业可以免三年是吗？

白雪 追问

2019-04-08 22:50

谢谢老师，请问老师我公司法人从自己家里拿现金，直接给员工发工资，他从家里拿的现金没有先存到公司公户里，直接用这笔现金，这种叫坐支吗老师？

文老师 解答

2019-04-09 08:00

这种不是坐支，坐支是收到的货款直接付款

白雪 追问

2019-04-09 08:02

老师，这种不存到公户里能直接从家里拿来给员工发工资，这种合理吗？

文老师 解答

2019-04-09 08:57

您就挂其他应付款

白雪 追问

2019-04-09 10:26

白雪 追问

2019-04-09 10:26

老师你看一下哪种会计分录对

文老师 解答

2019-04-09 10:41

第二种做法是对的

白雪 追问

2019-04-09 10:42

第一种错的是吧，老师？个税不用计提是吧

文老师 解答

2019-04-09 12:17

是的，标准做法的第二个

白雪 追问

2019-04-09 15:51

白雪 追问

2019-04-09 15:55

老师这个结转期间损益分录做完后，还用不用做利润结转这个分录，借，本年利润—61610.06，贷，利润分配—未分配利润—61610.06

白雪 追问

2019-04-09 16:35

只是12月月末才做这个利润结转分录，还是每月都做利润结转这个分录

文老师 解答

2019-04-09 20:11

一般是12月份做这个分录

白雪 追问

2019-04-09 20:35

白雪 追问

2019-04-09 20:38

这个是12月的结转损益后，结转利润，你看一下两个分录对吗？结转利润后还用再做别的分录吗？12月科目余额表平吗？本年利润结转的对吗？谢谢

文老师 解答

2019-04-09 20:42

是否平衡您看下您的借贷方就好，

白雪 追问

2019-04-09 20:45

本年利润在余额表结转的对吗？借贷方最下面一行相等就对是吗？中间的怎么判断对不对

文老师 解答

2019-04-09 20:57

是的，借贷方相等，本年利润期末没有余额，正确与否要核对账实相符，帐帐相符，帐表相符

白雪 追问

2019-04-09 21:01

公司12月份亏损7900多

白雪 追问

2019-04-09 21:04

具体怎么去核对，账实相符，账账相符，账表相符，实际中如何操作，不知道怎么下手？谢谢老师

文老师 解答

2019-04-09 21:13

就是比如您的手头的现金和您的现金余额是否一致，银行存款余额是否一致，库存商品是否一致，还有总账和各个明细账的合计是否一致，和您的纳税申报是否一致

白雪 追问

2019-04-09 21:15

嗯

文老师 解答

2019-04-09 21:49

OK，有问题欢迎前来咨询