做财务报表是不是直接拿模板填数字就可以了？

小草 追问

2019-04-08 17:33

2018年每月没有计提税金及附加 没有结转增值税 每月交税时 直接做分录 借：应交税费-应交增值税-已缴增值税 销售产品税金及附加  
贷：银行存款，然后2019年度开始了 发现不对劲 怎么调整？

彩丽老师 解答

2019-04-08 17:57

借：应交税费-应交增值税-已缴增值税 销售产品税金及附加  
贷：银行存款 
这个分录不对

小草 追问

2019-04-08 21:52

我是接着上个会计 后面继续做的 ,他之前每个月没有 结转增值税 也没有计提税金及附加 ，等于每月交上月税的时候 直接做 借：应交税费-应交增值税-已缴增值税 销售产品税金及附加 贷：银行存款 现在财务报表上应交税费科目出现负数 ，那1月开始应该怎么做账？

彩丽老师 解答

2019-04-08 21:54

“销售产品税金及附加 ”这个是什么?把你的凭证截图发过来看下

小草 追问

2019-04-08 21:59

是这样的  具体数字我知道 正常情况下 每月都要计提 但是之前那个会计也不计提 每月支付上月税的时候  借：应交税费-应交增值税-已缴增值税                                                                                    销售产品税金及附加   贷：银行存款  就是直接这个分录

小草 追问

2019-04-08 22:02

老师 这是12月资产负债表 应交税费科目 ，你看下，那1月开始，我应该怎么做账？

小草 追问

2019-04-08 22:04

12月利润表里那个营业税金及附加 其实是11月的

彩丽老师 解答

2019-04-09 16:17

“销售产品税金及附加 ”没有这个科目