企业开票信息系统维护费可以全额抵扣增值税的，财务在做账时还需要将其从”应交税费—应交增值税—减免税额”科目转到”应交税费—应交增值税—未交增值税”科目吗

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:20

哦，那就是借记”应交税费—应交增值税—转出未交增值税”，贷记”应交税费—应交增值税—减免税”对吗

邹老师 解答

2019-04-08 14:21

你好，是的，是这样做分录

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:21

这是需要发生开票系统维护费的当月就对冲吗？

邹老师 解答

2019-04-08 14:26

你好，是有增值税应纳税额可供抵扣的月份对冲

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:26

哦，也就是可以跨越对冲的吧

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:26

跨月

邹老师 解答

2019-04-08 14:30

你好，可以的，并不一定是当月的

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:45

老师，由于我们公司之前都有留抵的进项税，上个月才产生增值税，所以做账时忘记结转增值税了，可以跨月结转吧？

邹老师 解答

2019-04-08 14:49

你好，忘记了那就只能是之后补结转了

snowyx雪 追问

2019-04-08 14:49

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-04-08 14:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢