1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

答疑郭老师

职称： 初级会计师

2019-04-06 23:39

借应交税费-应交增值税贷银存 
在1.2栏填写不含税销售额

???? 追问

2019-04-06 23:40

代开的时候就缴税了，要计提吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-06 23:42

小规模不计提，缴纳当月直接做缴纳分录，次月申报不用做账，只申报就可以

???? 追问

2019-04-06 23:42

为什么小规模不用计提呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-06 23:43

记账准则要求小规模只需要一个科目，应交税费-应交增值税，别的用不到

???? 追问

2019-04-06 23:44

需要计提税金及附加吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-06 23:45

需要，其他的和一般纳税人一样

???? 追问

2019-04-06 23:47

好的，谢谢老师，早点休息

答疑郭老师 解答

2019-04-06 23:48

不用客气的，应该的，感谢，早点休息

上传图片  
相关问题讨论
同学你好 填写在专票栏
2022-06-01 13:27:07
你好，代开的缴纳的税款，他是在竹表倒数第二行自动出现的，不需要单独填写。
2022-01-17 08:37:26
小规模纳税人自开专票填写增值税申报表时，需要填写的有一定的内容：1、纳税人名称、纳税人识别号，在税务机关备案登记的纳税人名称和纳税人识别号；2、开具发票的期间，填写税款所属期间；3、开具发票的类型，填写发票类型；4、发票号码、金额等，填写发票号码、金额、税率、税额等；5、增值税申报表附列资料，根据实际情况填写。拓展知识：每月的最后一天，纳税人必须将上月的增值税申报表报送税务机关，以便税务机关进行核实和结算。
2023-02-27 13:43:08
第一栏和第二栏填写不含税的销售额开的是1%的吗？
2022-04-11 11:34:26
同学你好 就把专票金额填写在开具专票那一栏
2022-07-02 17:53:57
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...