1、小规模开票3%及5%缴增值税分别填在申报表的第几栏上 2、一季申报所得税是先报18年的汇算清缴还是先报19年一季预缴所得

丰收季节 追问

2019-04-06 10:55

老师我填上了，但申报表上本期免税额是5825.54元，我的帐上未缴增值税为6126.13元（按开票入帐），差了300.59元。不知道问题出在什么地方。有作废49381元税1481.43（未入帐）

江老师 解答

2019-04-06 10:57

这个如果差了300.59，是不是将5%的数据填写了3%的销售数据了，这样会产生差额的。作废发票的数据不用填写

丰收季节 追问

2019-04-06 15:59

还是对不上，可能我问的方法不对。再麻烦问下，小规模开票3%及5%缴增值税分别填在申报表的第几栏上，一季免征增值税应该如何申报。

丰收季节 追问

2019-04-06 16:07

我这只能填服务及不动产及无形资产这栏，货物及劳务这栏没法填。

江老师 解答

2019-04-06 16:18

3%的填写在第2、3栏，5%的填写在5、6栏