本季度收入11万多（其中9万多是代开专票，已扣税），申报增值税时，B38表，第一行：应征增值税不含税销售额 是填写本季度的所有不含税收入吗？

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 18:14

那老师，就是第二行填写代开收入（9万多）；第一行填写减去代开之后的收入（2万多）吗？ 
（没有出售固定资产之类的特殊收入，都是一般的正常收入）

月月老师 解答

2019-04-05 20:04

你好，第一行填的是无票收入。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 20:26

那老师，第10行   小微企业免税销售额     这个是填写本季度所有收入吗？还是也只填写无票收入？

月月老师 解答

2019-04-05 20:27

你好，这个不含代开的销售额。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 20:29

那就是第1行和第19行这俩都是填写的无票收入 
 
 
那老师，本期免税额需要填写该无票收入对应的税款吗？

月月老师 解答

2019-04-05 20:40

你好，第一行填的是无票收入，免税额对应的是无票收入和税控器的收入。你可以把你填的表格发过来，我看一下。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 20:45

老师您看一下，这个提示的意思是，第一行也要填写代开专票对应的收入？

月月老师 解答

2019-04-05 20:46

你好，免税销售额是无票收入。不是总数。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 20:51

好哒老师，再麻烦问下，那后面几张表需要填写吗？ 
主要是  B44和BFJ这俩 
 
我截图给您看

月月老师 解答

2019-04-05 20:52

你好，你把截图发过来。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 20:54

老师您看下，主要是这三张表，还需要填写吗？ 
后面城建税附加那个，是负的，通过不了审核

月月老师 解答

2019-04-05 20:56

你好，含税销售额填5栏。减免申报没有特殊情况是税控器的减免。你的城建税是因为前面增值税填的不对，所以城建税就不对。

把梦想变成现实 追问

2019-04-05 21:03

好哒老师，那我重新填写下，谢谢老师耐心答疑

月月老师 解答

2019-04-05 21:06

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。