只负责内账，外账外包了，每个月交的个税是公司自己出钱，不扣员工工资，这样该怎么做账，需要计提吗？计提的分录，

Angel Fan 追问

2019-04-05 11:10

分别核算的，那就是不用计提，交钱的时候直接做借，应交税费-个人所得税，贷银行存款吗？那这样应交税费应交个人所得税不是一直有借方余额吗？

王雁鸣老师 解答

2019-04-05 11:12

您好，如果分别核算的，不需要计提，交税时，也不需要做分录的。

Angel Fan 追问

2019-04-05 11:15

不行啊，对公户的银行流水我也是要做的，付出去的钱不做分录银行余额怎么对得到，这样是我们要计提对吗？

王雁鸣老师 解答

2019-04-05 11:20

您好，也就是对公户的银行存款，您的内账也需要做的，对吧。这样的话，您就需要计提了。

Angel Fan 追问

2019-04-05 11:26

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2019-04-05 11:28

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。