公司从供应商那里购进货物，剩余一部分货没有卖出去，没卖出去的货物发票没认证，一部分货卖出去了，并且发票认证了，第一个分录做的对吗？其他两个分录看一下对吗

白雪 追问

2019-04-04 13:30

白雪 追问

2019-04-04 13:36

老师这个是我按照我税控盘里开的含税价格的销售收入1300多万乘以万分之三交印花税，因为我们的合同价是1600多万，实际销售收入1300多万，我们跟客户签订的合同价格没有价税分离，所以我按照实际的含税收入额缴纳的印花税，老师这个能否按主营业务收入额交印花税啊，这样做这个分录可以吗？摘要写的合理吗？

文老师 解答

2019-04-04 20:20

可以的，直接写计提印花税就可以，

白雪 追问

2019-04-04 23:44

好的，谢谢

文老师 解答

2019-04-05 06:29

不客气，这是我们的职责所在

白雪 追问

2019-04-05 17:23

白雪 追问

2019-04-05 17:27

老师我把酒店的发票那个税额295.81元在增值税报表里福利费，个人消费那栏里进项税额转出了，做账时我又做了这两个分录，老师你看一下对吗？还用作别的分录吗？谢谢

文老师 解答

2019-04-05 17:58

对的，这金额是就是您库存商品的金额吧，没有其他费用的话，就是库存商品的金额

白雪 追问

2019-04-05 18:48

不是库存商品的金额7339678.02，因为我有张发票上80吨刚才卖了47吨多，还剩32多点没卖出，但认证发票时按80吨金额整个发票认证了，7339678.02这个数减去32吨这个数的不含税进价金额后.就等于主营业务成本那个凭证上的数据，你看一下对吗？谢谢老师，老师我3月凭证做好了，你有空帮我看一下可以吗？以后就不用你帮我看凭证了，前期做的对的话，后期就对了，谢谢老师，麻烦你了

文老师 解答

2019-04-05 22:36

是，没有卖出要留在库存商品里面的