2月收到2018年11月-2019年6月的物业费，但在3月进行的专票验证，这种情况做账是在3月里确认整笔的管理费用吗？在做汇算清缴是这笔是要调整的是吗？

王小胖 追问

2019-04-04 10:46

3月里需要整笔做进去是吗？要摊销吗？

朴老师 解答

2019-04-04 10:51

按月摊销就可以了

王小胖 追问

2019-04-04 10:55

麻烦老师讲一下这个分录该怎么做

朴老师 解答

2019-04-04 10:56

计入待摊费用，然后按月摊销

朴老师 解答

2019-04-04 10:56

借：管理费用（或销售费用、制造费用等科目）-物业费 
货：待摊费用--物业费

王小胖 追问

2019-04-04 11:10

这笔支出并没有通过公账支出，还需要做账处理吗？

朴老师 解答

2019-04-04 11:10

有发票就要的哦，可以做成现金，可以税前扣除的

王小胖 追问

2019-04-04 11:11

还是按月分摊是吗？

王小胖 追问

2019-04-04 11:12

跨年这种的我不会做

朴老师 解答

2019-04-04 11:16

嗯，按月分摊，发票上备注是什么时间到什么时间的物业费了吗

王小胖 追问

2019-04-04 11:17

发票上是2018年11月1日-2019年6月30日物业费

朴老师 解答

2019-04-04 11:37

金额不大就计入本期费用，金额较大通过以前年度损益调整

王小胖 追问

2019-04-04 11:38

共计6818元，全部计入管理费用物业费了吗？

朴老师 解答

2019-04-04 11:39

我是说这两个月的金额不大就直接做在今年

王小胖 追问

2019-04-04 14:42

老师我的意思是对于这个情况我应该怎么进行会计处理

朴老师 解答

2019-04-04 14:43

上面说了，直接进今年的费用也行，通过以前年度损益调整到去年2个月的费用也行

王小胖 追问

2019-04-04 15:28

我看了下账，之前没有计提这个费用，我应该怎么写分录，老师，完全有些懵

朴老师 解答

2019-04-04 15:45

直接计入管理费用物业费

王小胖 追问

2019-04-04 15:49

还要分摊不

朴老师 解答

2019-04-04 16:01

你嫌麻烦可以不分摊，分摊的话就按我开始说的计入待摊费用