发现上月总账银行存款余额与出纳的日记账对不上，经过查账发现有一笔10元的银行付款手续费没有登记入明细账与总账，手工帐怎么处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-04-03 16:30

上月已结账，且记账凭证已编号，但没有这笔10元手续费的记账凭证，原始凭证（银行回单）有

马老师 解答

2019-04-03 16:31

做在这个月  摘要写清楚 补做上月手续费

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-04-03 16:35

但是，那不是上个月的报表就错了吗？

马老师 解答

2019-04-03 17:07

是漏记了 这个月补上就对了啊    为啥当时结账前不和出纳去对账，既然事情查清了这个月补做 
或者就反结账回去做到上个月