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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-04-03 09:26

你好 
借；应付职工薪酬——社保（单位） 
其他应收款 
贷；银行存款

danger 追问

2019-04-03 09:42

那计提分录怎么做

邹刚得老师 解答

2019-04-03 09:48

你好，借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬——社保

danger 追问

2019-04-03 10:32

个人交社保时的分录怎么做

邹刚得老师 解答

2019-04-03 10:41

你好，个人交是什么意思？个人自己缴纳，不需要单位负担？

danger 追问

2019-04-03 10:49

个人自己交纳的一部分

邹刚得老师 解答

2019-04-03 10:54

你好，公司缴纳 
借；应付职工薪酬——社保（单位） 
其他应收款 
贷；银行存款 
从个人工资扣除 
借；应付职工薪酬 
贷；其他应收款

danger 追问

2019-04-03 11:38

那个人的应付职工薪酬，计提的分录没有

danger 追问

2019-04-03 11:41

借方：管理费用，贷方：应付职工薪酬（社保），那这个社保是计提的公司，和个人的吗

邹刚得老师 解答

2019-04-03 11:46

你好，计提只需要计提单位社保，个人负担的社保其实在工资里面了

danger 追问

2019-04-03 11:53

那借方：应付职工薪酬，贷方：其他应收款，这个应付职工薪酬没有计提

邹刚得老师 解答

2019-04-03 11:56

你好，你需要根据单位应付工资情况计提的

danger 追问

2019-04-03 11:57

那这分录不是分开了吗，社保，跟工资，这2个是分开做了

邹刚得老师 解答

2019-04-03 11:58

你好，可以分开，也可以放在一起计提，分别设置明细就是了

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相关问题讨论
你好 借；应付职工薪酬——社保（单位） 其他应收款 贷；银行存款
2019-04-03 09:26:04
交社保时，借：管理费用（公司部分） 其他应收款 （个人部分） 贷：银行存款
2016-02-27 13:04:25
计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
2019-04-11 09:10:53
单位缴纳的部分:计提 按部门分类 借：生产成本 管理费用 销售费用 贷 应付职工薪酬-四险。 个人缴纳部分：计提 借：应付职工薪酬-工资 贷 ：其他应收款-四险
2018-11-27 10:11:53
交社保时，借：管理费用-社保费 其他应收款-代缴社保 贷：银行存款 ，在个人工资里扣回社保费时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-代缴社保
2016-02-27 13:00:14
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