个人和单位分别交社保的分录怎么做

danger 追问

2019-04-03 09:42

那计提分录怎么做

邹老师 解答

2019-04-03 09:48

你好，借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬——社保

danger 追问

2019-04-03 10:32

个人交社保时的分录怎么做

邹老师 解答

2019-04-03 10:41

你好，个人交是什么意思？个人自己缴纳，不需要单位负担？

danger 追问

2019-04-03 10:49

个人自己交纳的一部分

邹老师 解答

2019-04-03 10:54

你好，公司缴纳 
借；应付职工薪酬——社保（单位） 
其他应收款 
贷；银行存款 
从个人工资扣除 
借；应付职工薪酬 
贷；其他应收款

danger 追问

2019-04-03 11:38

那个人的应付职工薪酬，计提的分录没有

danger 追问

2019-04-03 11:41

借方：管理费用，贷方：应付职工薪酬（社保），那这个社保是计提的公司，和个人的吗

邹老师 解答

2019-04-03 11:46

你好，计提只需要计提单位社保，个人负担的社保其实在工资里面了

danger 追问

2019-04-03 11:53

那借方：应付职工薪酬，贷方：其他应收款，这个应付职工薪酬没有计提

邹老师 解答

2019-04-03 11:56

你好，你需要根据单位应付工资情况计提的

danger 追问

2019-04-03 11:57

那这分录不是分开了吗，社保，跟工资，这2个是分开做了

邹老师 解答

2019-04-03 11:58

你好，可以分开，也可以放在一起计提，分别设置明细就是了