去年11月的账 本来科目应该记主营业务成本 但是记成了主营业务收入 现在才发现要怎么改啊

白露 追问

2019-04-02 22:15

对的 请问要怎么调呀

邹老师 解答

2019-04-02 22:19

你好，借；以前年度损益调整——主营业务成本 
贷；以前年度损益调整——主营业务收入 
做这个调整分录

白露 追问

2019-04-02 22:20

以前年度损益下面要设具体的科目明细吗 那后期以前年度损益要进未分配利润吗 

邹老师 解答

2019-04-02 22:21

你好，需要设置明细的 
以前年度损益调整需要结转到利润分配——未分配利润的

白露 追问

2019-04-02 22:26

但是借贷都是以前年度损益进未分配利润怎么进呀

邹老师 解答

2019-04-02 22:27

你好 
借；以前年度损益调整——主营业务收入    贷；利润分配——未分配利润 
贷；利润分配——未分配利润    贷；以前年度损益调整——主营业务成本

白露 追问

2019-04-02 22:31

第二个贷是借吧 怎么还可以这样子做分录 哈哈

邹老师 解答

2019-04-02 22:32

你好，不好意思  
借；以前年度损益调整——主营业务收入 贷；利润分配——未分配利润 
借；利润分配——未分配利润   贷；以前年度损益调整——主营业务成本

白露 追问

2019-04-02 22:35

好的 非常感谢老师 这么晚辛苦啦

邹老师 解答

2019-04-02 22:36

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 
晚安