就是去年我们公司发生了三笔业务然后呢当时领导告诉错了所以都记错了，比如当时收入记得万支出记的4万，然后一万利润，然后今天领导过来说要调账说其中还有费用5000，这去年的业务今年怎么做怎么调啊分录怎么记

平安 追问

2019-03-31 14:04

怎么用呢直接借以前年度损益1万然后贷方本年利润1万，

平安 追问

2019-03-31 14:05

那之前是分三次发生的业务呀，能直接调一个分录么，

陈诗晗老师 解答

2019-03-31 14:05

你是之前确认了收入5万，成本4万，利润一万，现在你是要调增费用5000，是不，这个费用是从哪里来的，支付了没，用什么付的

平安 追问

2019-03-31 14:06

支付了就在那4万里就包含了，只不过之前是做的成本4万

平安 追问

2019-03-31 14:07

应该单独挑出来一个5000做费用

陈诗晗老师 解答

2019-03-31 14:08

借：以前年度损益调整（XX费用）  5000 
贷：以前年度损益调整（XX成本）5000

平安 追问

2019-03-31 14:11

然后呢这就行了是么

平安 追问

2019-03-31 14:11

那本年利润科目那呢

陈诗晗老师 解答

2019-03-31 14:28

同学。你是调整以前年度的，不存在本年利润了。

平安 追问

2019-03-31 14:44

嗷嗷好，

陈诗晗老师 解答

2019-03-31 14:48

祝同学你工作愉快