企业所得税季度预缴，1.是不是根据利润表填列，2.是不是不论以前年度亏损多少，季度有利润就要预交企业所得税，

行っている 追问

2019-03-30 07:48

那我们以前年度亏损的，19年第一季度有利润，企业所得税报表怎么填呢，以前年度亏损的数据要自己手动填呢还是报表会自动带出来的

耿老师 解答

2019-03-30 10:05

你好，汇算清缴后的话是自动带出的，汇算清缴前可以自己填写。

行っている 追问

2019-03-30 23:28

那19年第一季度，还没有汇算清缴 
允许动手填写以前年度亏损吗

耿老师 解答

2019-03-31 07:26

你好，应该可以手动填写的。

行っている 追问

2019-03-31 07:27

那如果手动填写的话，这个数据从哪里取数

耿老师 解答

2019-03-31 07:31

你好，去年最后一期的利润表

耿老师 解答

2019-03-31 07:33

或者是看近10年的每年年末利润表本年利润合计数

行っている 追问

2019-03-31 07:56

那如果去数，取去年最后一期利润表本年累计数，还是资产负债表表所有者权益期末数

耿老师 解答

2019-03-31 07:58

可以看资产负债表所有者权益期末数。但是要分10年以内的，超出10年的是不可以弥补的。

行っている 追问

2019-03-31 08:00

第一季度我就去18年的，这个数据可以覆盖这个季度的利润，下个季度报汇算清缴了 ，报表就带出来汇算清缴后以前年度亏损正确数据了，

行っている 追问

2019-03-31 08:01

第一季度只是个临时数据

耿老师 解答

2019-03-31 08:04

你好！只要这个数据不大于你实际可弥补的金额就可以了。

行っている 追问

2019-03-31 08:05

老师资产负债表所有者权益期末数和未分配利润数据的关系

行っている 追问

2019-03-31 08:07

老师是不是，是不是第一季度以前年度亏损手动输入临时数据，下个季度汇算清缴了，这个以前年度亏损收据会变化了，

耿老师 解答

2019-03-31 08:15

你好，汇算清缴后应该可以自动带出的。

行っている 追问

2019-03-31 08:47

好滴谢谢老师耐心指导

耿老师 解答

2019-03-31 10:36

不客气，欢迎下次提问。