一张进项票已经认证了，第二天对方要求退票，对方拿回去后立马作废了，然后第三天公司在开票系统做了该张发票的红字，这样操作对吗？

小芝麻 追问

2019-03-29 15:13

没有跨越，那我公司做了这个红字会有问题吗

maize老师 解答

2019-03-29 15:16

可以不用开红字，原则是需要购买方先开红字信息表之后再销售方根据红字信息表开红字发票才可以

小芝麻 追问

2019-03-29 16:19

我们是购买方，已经开出来红字了，这个有什么影响么

maize老师 解答

2019-03-29 16:26

开红字信息表吗，给销售方就可以

小芝麻 追问

2019-03-30 10:09

但是他们说比我们开红字早一天作废了，不需要这个红字信息表，那我们还需要做什么吗？

maize老师 解答

2019-03-30 10:21

不处理，你发票退回给对方就可以，作废是不用开红字了，

小芝麻 追问

2019-03-30 10:25

如果我公司没有开红字信息表，那这张已经认证抵扣的发票，报税时怎么处理呢（对方已经作废的情况下）？

maize老师 解答

2019-03-30 10:32

不处理，你没抵扣啊，你只是认证，抵扣是需要填写申报表的你没申报那你申报的时候不填写这认证的税额

小芝麻 追问

2019-03-30 10:34

我们现在报税时是自动带出来本月已经抵扣的进项税额的，那就是我在申报时再作一个这笔税额的进项税额转出就可以是吗

小芝麻 追问

2019-03-30 10:34

我们现在报税时是自动带出来本月已经抵扣的进项税额的，那就是我在申报时再作一个这笔税额的进项税额转出就可以是吗

maize老师 解答

2019-03-30 10:50

这个作废原则是不会出现的，3月税这个是4月申报，你这个申报的是几时的，对方作废是几时发票啊

小芝麻 追问

2019-03-30 10:53

对方作废的就是3月份的，我说的申报也是4月初申报3月份的税

maize老师 解答

2019-03-30 10:57

这个不会在申报表上面显示了，对方那边作废，

maize老师 解答

2019-03-30 10:57

要是显示那就不对了，你去大厅申报

小芝麻 追问

2019-03-30 10:58

就是只要对方已经作废，我这边做不做红字信息表都一样吗，不影响了？

小芝麻 追问

2019-03-30 11:00

我就是担心需要去大厅申报才问您呢，我们申报大厅在另外一个区太远不方便

maize老师 解答

2019-03-30 11:00

不用了，作废不处理发票退回去就可以

maize老师 解答

2019-03-30 11:01

对方作废，你还需要咋处理，你都没申报抵扣咋进项税额转出这个不合理

maize老师 解答

2019-03-30 11:01

还不是你进项税额，你咋转出，那不是多做吗，多交税吗

小芝麻 追问

2019-03-30 11:02

我已经认证了，这个税额已经记入金税盘系统了呀

maize老师 解答

2019-03-30 11:04

但是你没抵扣啊，申报才叫你进项税额，认证是抵扣第一步而已，你要是认证没申报那也不能抵扣你销项税额啊

小芝麻 追问

2019-03-30 11:08

好的谢谢老师

maize老师 解答

2019-03-30 13:34

你这个作废原则是不能在附表2上面生成，你等申报的时候可以看下