就是财务报表上的应交税费留底税贷方25000，但是税务申报表上只有23000，还有2000差异可能是以前做错的，现在可以怎么调整一致呢？

T 追问

2019-03-28 12:54

就是查不到怎么导致的，因为是中途接的账，看不到以前的账本

陈诗晗老师 解答

2019-03-28 12:56

按以前年度损益 调整吧。 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费 
借：未分配利润 
盈余公积 
贷：以前年度 损益 调整

T 追问

2019-03-28 13:00

是一般纳税人，做应交税费的下级科目只有进项税额，销项税额，还有转出未交增值税三个科目，这样能怎么调呢

陈诗晗老师 解答

2019-03-28 13:04

你留抵之前是在哪个科目 ，你就对应的调整哪个科目 。