公司是建筑施工企业，于2017年5月份成立，公司有两个银行账户，一个基本户，一个一般户。在2019年3月份之前都没有请全职会计。2017年12月份公司接了一个工程，当时所有这个工程的资金都是从一般户付出，当然其中也与基本户有往来转账。到2018年10月份左右，公司的安全施工许可证一直没办下来，老总没办法又以个人承接工程名义找了一家公司挂靠继续将工程做下去，直接从一般户将余下的钱转到他个人账户去了。现在做公司的税账，那么这个一般户里面发生的经济业务做不做账？因为里面发生的业务全部都是这个项目的，但是项目后面又转出去了。如果不做，一般户又与基本户有往来。？

Candyjin 追问

2019-03-28 11:10

老师，是所有前期买材料，以及人工费等支出钱，就做其它应收款，然后收到的工程款做其它应付吗？

徐阿富老师 解答

2019-03-28 11:35

你好，这些材料都已经耗用了，实际上已经构成成本，但是你们又做不了成本，因为项目已经给挂靠单位做了，所以，我的意思只能做应收应付来平账