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王晶老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-03-28 11:03

你好，根据开具发票的金额3个月合计数额报税

1363301426 追问

2019-03-28 11:14

小规模应纳税所得额 是直接将增值税专用发票的不含税金额加上本季度小规模普通发票的不含税金额减去费用，……最后的的利润总额计税么？ 
也就是小规模开具增值税专用发票的季末怎么计税？

王晶老师 解答

2019-03-28 11:17

嗯嗯，市的，那就是利润，专用发票市全额交税的

1363301426 追问

2019-03-28 11:21

小规模开具普通发票是不含税额计税，小规模开具增值税专用发票是全额征税，我说的是对么 老师？

王晶老师 解答

2019-03-28 11:24

不是的，都是不含税的收入计税，只是专票没有免税政策

1363301426 追问

2019-03-28 11:37

专票，一个季度没有达到30万 不就是可以免征么？

王晶老师 解答

2019-03-28 11:40

不可以的，专票要交税的，小规模

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你好，在增值税申报表的第一行，填写增值税专用发票的收入 
2022-07-08 09:04:23
您好，填写到增值税申报表的第2栏，或者第5栏内。
2018-02-06 20:54:15
小规模月报不超过10万 季报不超过30万普票免增值税和附加税 有实际利润就要交所得税
2019-10-15 17:31:07
你好 由于代开专票是不免增值税的 你申报要填写申报表有一个代开发票栏次里面去写
2020-03-17 14:23:54
你好，填不含税的 ，具体是你的价税合计数 15除以 1.03， 就是不含税的金额了
2019-10-23 19:55:04
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