去年把其他应收款10万做到营业外支出，今年要怎么调整过来？

幽默的嚓茶 追问

2015-07-29 16:54

去年开房屋租赁发票交税，今年退税（未达到起征点），去年有计提，现在退回来钱要怎么做账，借银行存款 ，贷？

幽默的嚓茶 追问

2015-07-29 16:58

累计数减年初数，就等于当月数，不相等。

幽默的嚓茶 追问

2015-07-29 17:14

去年开房屋租赁发票交税，今年退税（未达到起征点），去年有计提，现在退回来钱要怎么做账，借银行存款 ，贷？

罗老师 解答

2015-07-29 16:44

通过以前年度损益科目调整 借 应收账款 贷 以前年度损益调整 ；再将 以前年度损益科结转到利润分配-未分配利润

罗老师 解答

2015-07-29 16:55

当月利润表是当期数，资产负债表是累计数

罗老师 解答

2015-07-29 17:18

借 银行存款 贷 营业外收入