公司应收账款贷方余额太多，怎么销帐？

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 18:32

是贷方余额，之前收钱了！现在要怎么销帐？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 18:37

应收帐款贷方余额？ 
就是收钱收多了？预收账款造成的？

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 18:38

是的！怎么办现在？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 18:57

属于预收账款，如果没有设置预收账款，应收帐款贷方余额是正常情况啊。

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 19:01

应收账款贷方余额多家帐，这样挂这不好吧？我们是销售空调的！就是之前会计把没开票的挂了应收账款，现在时间长了总要销掉？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 20:07

开票了挂了应收款是属于借方余额，怎么你是贷方？

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 20:50

没开票做了应收账款啊！

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 21:23

没有开票做了应收款，那也是应收款增加属于应收款借方余额。 
你这个贷方余额只 有一种情况 ，就是没有挂账的应收款，收款却做了应收款。是不是这种引起

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 21:29

就是以前确实销售了！收了钱！没开票，现在要做收入，怎么做帐？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 21:45

借：应收账款 
贷：以前年夜损益调整 
借：以前年度损益调整 
贷：盈余公积 
未分配利润

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 22:02

为啥要做以前年度损溢调整？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 22:07

你刚刚说的是以前实现销售了，现在做收入，那么就是以前年度的收入，你不能做在当期收入里

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 22:10

之前只是收钱了！没做收入，现在贷方余额，只有做收入啊！

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 22:13

是啊，所以属于以前年度的收入，通过以前年度损益 调整啊

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 22:14

几百万啊！我的天！难道增值税不用交？

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 22:14

几百万啊！我的天！难道增值税不用交？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 22:15

交啊，同学。你要确认收入，肯定要交增值税啊。

活为何？何为活？ 追问

2019-03-24 22:16

那怎么做帐务？具体每步骤怎么做啊？

陈诗晗老师 解答

2019-03-24 22:17

借：应收账款 
贷：以前年夜损益调整 
应交税费-应交增值税-销项税额 
借：以前年度损益调整 
贷：盈余公积 
未分配利润