下好，酒店部门计提工资总经办财务部行政部客房部餐饮部这几个部门计提工资时，计入那个科目合适。

小李 追问

2019-03-22 16:08

老师，客房部、餐饮部计入主营业务成本可以吗

辜老师 解答

2019-03-22 16:28

可以的，可以计入主营业务成本

小李 追问

2019-03-22 16:37

老师，餐饮业的成本是月末结转吗？是根据仓库出入库的盘存单和领料单做账吗

辜老师 解答

2019-03-22 17:16

是的根据领用单据结转

小李 追问

2019-03-22 20:30

老师，餐厅每次进的原材料，我们计入 
      借：原材料 
              应交税费 
             贷：应付账款 
每天各部门领用的原材料，我们不用做账务处理吗 
每月月末在结转成本吗 
现在是不是餐厅的仓库都能导出入库数量，入库金额，出库数量，出库金额，结存数量，结存金额。

辜老师 解答

2019-03-22 20:49

你可以月末一次性统计领用材料的成本

小李 追问

2019-03-22 20:56

老师，领用原材料单价是用月末加权算单价吗

辜老师 解答

2019-03-22 22:43

是的，一般都是全月一次加权平均

小李 追问

2019-03-23 08:06

老师，早， 
全月一次加权平均=（期初金额+本月进货金额）/（期初数量+本月进货数量），这个公示对吗

辜老师 解答

2019-03-23 08:13

是的，是这样计算的

小李 追问

2019-03-23 08:20

老师，仓库库管月末出的出入库盘点表的 
出库单价也是按月末一次加权平均计算的吗

辜老师 解答

2019-03-23 08:47

也是可以的，可以按这个计算

小李 追问

2019-03-23 09:17

老师，还是说仓库出库按购入价填写 
            财务按月末一次加权平均计算，这样财务月末盘存的数量跟金额会不会跟仓库盘存的数量金额有差异，出现差异怎么处理。

辜老师 解答

2019-03-23 10:34

仓库出库也是全月加权平均价出库的

小李 追问

2019-03-23 10:49

老师，仓库出入库盘点表的入库价格是按进什么价格计入 
            仓库结存的单价是按什么价格计入的

辜老师 解答

2019-03-23 11:09

出入库就按月末的结存价格计入，就是你每月算的加权平均的单价