金蝶的报表资产负债不平衡，看 了一下，是工程结算和工程施工这2个科目的科余表与资产表不符，要怎么调整？是调整报表还是调整分录？

?Elena? 追问

2019-03-21 17:13

老师，我现在是资产的金额大于负债的，如果增加存货的数字，那么资产的数字就更大了，我看了一下公式，存货没有工程结算和工程施工的

言岩老师 解答

2019-03-21 17:24

你好。工程施工和工程结算你们一般是取到那个科目中，在资产负债表中取到那个科目里

言岩老师 解答

2019-03-21 17:24

还有你可以看下上月的报表是否正确。这两个科目取值取到那个科目里了

?Elena? 追问

2019-03-21 17:25

老师，我不知道是取到哪个科目中的，老师帮我看一下，我的工程施工和工程结算分录这样做对吗，是不是在月末还需要再做分录去结转的呢

言岩老师 解答

2019-03-21 17:26

资产负债表中的数据都是根据科目余额表中的数据的来的。所以一定是那个数据取值取的不对。

?Elena? 追问

2019-03-21 17:26

我上月没有这2个科目，这2个科目我是从7月开始增加的，然后7月开始我的报表就已经不平衡了，我好着急，不知道到底哪里出了错，不知道是不是我的分录写错了，还是我的报表没有读取到这2个新增的科目的数据

言岩老师 解答

2019-03-21 17:27

你好。新增的话需要在报表中把公式设置上的。不然肯定就不对了

言岩老师 解答

2019-03-21 17:28

报表公式是需要自己设置的

?Elena? 追问

2019-03-21 17:29

老师，刚才我的公式发了图片给你有看到吗？这2个科目我应该加到报表的哪个公式里，应该怎么写？ 
还有就是，我的分录到底有没有写对？

言岩老师 解答

2019-03-21 17:37

你好。 
工程结算"与"工程施工"在资产负债表当中没有固定的表示项目,它们分两种情况计入资产负债表: 
 
(一)如果"工程施工"科目余额大于"工程结算"科目余额,则企业应该用"工程施工"科目余额减去"工程结算"科目余额的差额反映施工企业建造合同己完工部分但尚未办理结算的价款总额.它应该作为一项流动资产,通过在资产负债表的"存货"项目中增设的"已完工尚未结算款"项目列示. 
 
(二)如果"工程结算"科目余额大于"工程施工"科目余额,则企业应该用"工程结算"科目余额减"工程施工"科目余额后的差额反映施工企业建造合同未完工部分但已办理了结算的价款总额.它应该作为一项流动负债,通过在资产负债表的"预收账款"项目中增设的"已结算尚未完工工程"项目列示.该项目反映的信息能促使施工企业采取有力措施,加快建设进度,以降低企业负债.

?Elena? 追问

2019-03-21 17:39

老师，这个我在百度上也看到了

言岩老师 解答

2019-03-21 17:59

你好。你按照这个设置下你的报表

言岩老师 解答

2019-03-21 17:59

就是报表中取值那个科目

?Elena? 追问

2019-03-21 18:36

老师，你说的是哪个科目呀？

言岩老师 解答

2019-03-21 18:53

工程结算和工程施工

言岩老师 解答

2019-03-21 18:53

你好。你可以计入库存里