17年支付的金税盘服务费当时没有打印发票，一直挂在其他应付款，没有转到费用，现在打印电子发票，记入19年的管理费用吗？

凉凉凉 追问

2019-03-21 15:22

我们是小企业没有这个科目，直接记入未分配利润吗

凉凉凉 追问

2019-03-21 15:24

还有，之前年度挂帐的其他应付款，是现金结账的，记账在其他应付款了，我今年可以调整过来吗？直接借其他应付款，，贷库存现金

冰儿老师 解答

2019-03-21 15:31

可以，今年调平就是了。

凉凉凉 追问

2019-03-21 15:36

金税盘的发票打不出来，没有发票怎么结转到呢？可以结转吗

冰儿老师 解答

2019-03-21 15:54

你可以联系一下，软件公司。如没有，刚转入营业务支出。

凉凉凉 追问

2019-03-21 17:03

有发票和没发票的分录怎么写？

冰儿老师 解答

2019-03-21 17:15

有发票，借管理费用，贷其他应付款。无发票借营业外支出，货其他应付款

凉凉凉 追问

2019-03-21 17:15

老师，2017年的

冰儿老师 解答

2019-03-21 17:59

有发票借未分配利润里

凉凉凉 追问

2019-03-21 18:00

没票呢老师

冰儿老师 解答

2019-03-21 18:11

也一样，或在今年做费用，汇算清缴时调增

凉凉凉 追问

2019-03-22 15:44

是19年汇算清缴时调整吗？怎么调

冰儿老师 解答

2019-03-22 16:01

明年做19年汇算时费用调增啊，以你多计的金额为准

凉凉凉 追问

2019-03-22 16:05

没有懂，老师，不是已经在19年费用里面了吗？为啥还要调增？比如明年管理费用费用是50000，这个服务费是10000，是包含了这个数的

凉凉凉 追问

2019-03-22 16:05

没有懂，老师，不是已经在19年费用里面了吗？为啥还要调增？比如明年管理费用费用是50000，这个服务费是10000，是包含了这个数的

凉凉凉 追问

2019-03-22 16:08

做在今年费用里面摘要栏要写去年的费用吗？

冰儿老师 解答

2019-03-22 16:15

你这个不是17年的吗，是不可以计入19年费用里的啊。

凉凉凉 追问

2019-03-22 16:26

意思是从交19年管理费用减去这个数吗？那等于这个费用没有减去的吗，为什么不现在调整17年利润分配呢？

冰儿老师 解答

2019-03-22 16:27

可以啊，记入以前年度损益里啊，