有一张发票税额已经做账了后，供应商发票税率错了，又把发票冲红，然后重新来给一张，怎么做账？借，进账转出，贷，进账，另外新的税额怎么做账呢

Hannah Hu 追问

2019-03-21 13:28

已经认证抵扣了，

吴少琴老师 解答

2019-03-21 13:30

原来的发票就按错的税率做分录就可以

Hannah Hu 追问

2019-03-21 13:33

是的，上个月是按照错误的税率做分录，和认证抵扣的，那么现在系统把错的税率冲红了，我不是要做进项转出的分录？还有新收的发票怎么做分录？

吴少琴老师 解答

2019-03-21 13:49

原来的分录红字就是转出的意思，新手的发票借库存商品 应交税费-增值税进项 贷应付账款

Hannah Hu 追问

2019-03-21 13:54

您的意思就是先做一笔和上月一样的数据是负数的分录，然后在重做做收到的这张发票是吧？

吴少琴老师 解答

2019-03-21 13:57

您的意思就是先做一笔和上月一样的数据是负数的分录，然后在重做做收到的这张发票是吧？ 
是的