小规模纳税人，去年第四季度纳了增值税，但是忘了计提税金及附加，今年1月交了附加税，怎么做会计分录，可以补嘛？

萌萌 追问

2019-03-20 18:09

钱缴纳了，去年这笔账上没计提

辜老师 解答

2019-03-20 18:42

是的，你缴纳前，补记提就可以了

萌萌 追问

2019-03-20 18:44

不是老师，已经缴纳了

萌萌 追问

2019-03-20 18:45

不是缴纳前吧？

辜老师 解答

2019-03-20 19:08

你没有计提，缴纳了应交税费会是负数余额，你补计提就可以了

萌萌 追问

2019-03-20 21:29

懂了老师

辜老师 解答

2019-03-20 21:35

好的，客气，帮到你就行