有一笔其他应收款期初未挂帐，帐上没余额，现在收回来这笔钱要怎么样入帐？？？

小温 追问

2019-03-20 17:07

怎么样补做？

小温 追问

2019-03-20 17:09

邹老师 解答

2019-03-20 17:09

你好 
借；其他应收款   贷；相关科目

小温 追问

2019-03-20 17:10

老师，但是这样补了，现在对不了啊？

邹老师 解答

2019-03-20 17:10

你好，之前遗漏的分录补做，为什么对不上呢

小温 追问

2019-03-20 17:10

这样，我这个月是有收到2万，但这样一冲就没了

邹老师 解答

2019-03-20 17:11

你好，现在收回来这笔钱，根据这个描述，这个款项收回来了，其他应收款本来就没有余额了，这样账实也相符啊

小温 追问

2019-03-20 17:12

我问的是现金余额对不上。

邹老师 解答

2019-03-20 17:14

你好，那之前这个其他应收款挂账的时候贷方正确的科目是银行存款吗？

小温 追问

2019-03-20 17:14

因为这个月2万是收到了，现金这样一冲就没了现金2万了

邹老师 解答

2019-03-20 17:15

你好，那你之前个人借支的时候，你单位是以什么方式支付 的这2万款项

小温 追问

2019-03-20 17:15

这个其他应收款，建帐的时候都没挂帐，是忘记了有这笔钱，建帐时有点乱

小温 追问

2019-03-20 17:16

以现金支付

小温 追问

2019-03-20 17:17

我想问，现在补入帐，贷方用什么科目好点？

邹老师 解答

2019-03-20 17:19

你好，以现金支付，那贷方就是库存现金 
你之前少计入了贷方库存现金，现金收回，这样才刚好账实库存现金一致的

小温 追问

2019-03-20 17:20

但是，建帐时的现金余额是对的。

邹老师 解答

2019-03-20 17:21

你好，你之前这笔分录（借；其他应收款  贷；库存现金）都没有做，库存现金余额是肯定不对的  
对了就说明这个分录根本没有遗漏才是