以后这安装的成本发生了，材料及人工劳务费，分录怎么做啊，

追问

2019-03-20 08:12

直接就做这一笔分录吗？那原材料不是成负数了吗，银行存款支付那笔呢，老师，我有点迟钝

邹老师 解答

2019-03-20 08:14

你好，在这个分录之前你有做原材料购进分录，原材料怎么会出现负数呢？ 
借；原材料  贷；银行存款等科目 
领用  借；主营业务成本 贷；原材料，劳务成本 等科目

追问

2019-03-20 08:16

那购领就做一笔分录吗？支付劳务费呢，借：劳务成本，贷：银行存款吗

追问

2019-03-20 08:16

一张凭证，

邹老师 解答

2019-03-20 08:17

你好 
购买材料，借；原材料 贷；银行存款等科目 
支付劳务费，借；劳务成本，贷：银行存款吗 
结转成本，借；主营业务成本  贷；原材料，劳务成本

追问

2019-03-20 08:21

谢谢老师，赞赞，

邹老师 解答

2019-03-20 08:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

追问

2019-03-20 08:26

好，老师，季度预缴的企业所得税，年度汇算清缴比如是亏损了的话，预缴的也是冲减以后年度汇算清缴的吧，不会冲减季度所得税吧！

邹老师 解答

2019-03-20 08:27

你好，多预交的企业所得税税款可以申请退税，也可以结转以后年度抵扣

追问

2019-03-20 08:28

只能是以后年度汇算清缴时抵扣哈

邹老师 解答

2019-03-20 08:29

你好，可以申请退税，也可以结转以后年度抵扣