- 送心意
林老师
职称: 会计师
2015-12-24 21:29
购货方为增值税一般纳税人,增值税发票已跨月,希望退回,请教会计处理
1、购货方收增值税专票后,没有认证,也没有做账,会不会使购货方产生税务违规?如有,会受到什么处罚?
2、销货方对方开具红字专票冲销后,购货方是否需要做一些处理?如有,做什么处理?
3、跨月后销货方的企业名称和税号都发生了变化,购货方原名称和税号开具的增值税票是否可以开具红票,是以原有名称开还是以现有名称开?
谢谢各位大神~!
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专用发票可以验票后抵扣进项,普通发票只能做费用处理,不换扣进项税额。对方要专票,就是抵扣进项
2017-09-19 17:58:36

你好,增值税发票包括普通,专用发票
2016-09-02 15:12:00

你好,增值税应纳税额=销项税额—进项税额=( 65000%2B 32000%2B 325000%2B 12500)/1.13*13%—(235000/1.03*3%%2B175000/1.13*13%)
2022-10-27 18:19:47

你好,根据取得发票的税率认证抵扣就是了,而不分你取得的税率是否与你适用税率相同与否的
2017-02-10 21:57:01

您好,开专票部分都需要缴纳税款的哈。因为你开出去的专票,别人是要抵扣进项税额的,你如果不交,那岂不是国家要损失?
2019-07-09 09:45:09
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林老师 解答
2015-12-24 21:34