18年没有收入，结转了一些成本，总公司说这个表做的不合理，要这边调账，把之前的成本冲回，但这些成本也在19年1月份全部取得了发票，要怎么调成本？

00Kly 追问

2019-03-19 16:26

麻烦您帮写下分录

小黎老师 解答

2019-03-19 16:28

您好，借:工程施工 
贷:以前年度损益调整 
 
2、结转时： 
 
借:以前年度损益调整 
 
贷:利润分配--未分配利润