公司是分公司,经营消防栓的,总公司在肇庆,分公司在云浮,分公司现在筹建当中,现在总公司代我分公司向邮政银行贷一笔款项,这笔款项邮政银行直接拨向一间工程建筑公司,这间工程公司发票开分公司的名称,那么分公司怎么做分录?

陈诗晗老师 解答

2019-03-19 12:10

贷款 
借：其他应收款 
贷：短期借款等 
借：在建工程 
贷：其他应收款

xian 追问

2019-03-19 12:25

这笔款是总公司贷

xian 追问

2019-03-19 12:28

这笔款流水经总公司,但没有经分公司,是总公司代分公司贷款后帮分公司拨过工程公司,发票开分公司的名称

陈诗晗老师 解答

2019-03-19 12:31

支付时 
借：在建工程 
贷：其他应付款～总公司

xian 追问

2019-03-19 12:32

那收到工程公司发票时怎做?

陈诗晗老师 解答

2019-03-19 12:46

如果发票和支付不是同一时间 
支付时 
借：预付账款 
贷：其他应付款 
收到发票时确认工程施工 
借：工程施工 
贷：预付账款

xian 追问

2019-03-19 13:16

好的,谢谢老

陈诗晗老师 解答

2019-03-19 14:33

不客气，祝你工作愉快