2018年企业才成立，年中从别人手里接了帐，复核时发现2018年资产负债表未分配利润期末余额-期初余额不等于利润表的净利润，差额等于一笔财务费用-利息收入，这笔是前面别人做的。而2018年利润表中财务费用栏为0。现在前面的账套和期初科目余额表不在我这里。现在这笔利息收入不在利润表中体现，却影响了资产负债表中未分配利润和利润表净利润的关系，现在凭证账套都打印好了，这样的财务报表可以吗还是必须改?

QQ老师 解答

2019-03-19 05:52

你好！通过以前年度损益调整科目调整这笔业务，是报表符合勾稽关系

QQ老师 解答

2019-03-19 08:37

你好，修改年初数就可以了。

QQ老师 解答

2019-03-19 08:40

你好，税务报表的话只修改19年年初数就可以

QQ老师 解答

2019-03-19 10:42

你好，19年通过以前年度损益调整科目调整账,，修改19年的期初数就可以了。

QQ老师 解答

2019-03-19 14:55

你好，不调整期初数的话，当年的资产负债表和利润表的勾稽关系会有影响。

QQ老师 解答

2019-03-19 20:34

你好，在19年用以前年度损益调整科目做调整，然后只修改19年的年初数就可以。

价值观 追问

2019-03-19 08:31

老师，那财务报表都已经提交了，需要去做修改吗

价值观 追问

2019-03-19 08:39

老师，你说的是修改2019年年初数据，不用管2018年，还是回去把2018年年初数据改了

价值观 追问

2019-03-19 09:36

老师，不用改2018年财务是因为错误金额太小，还是?

价值观 追问

2019-03-19 14:41

老师，你的意思期初数据录入错误就当凭证录入错误一样处理是吗?那如果差的金额比较大，也可以以前年度损益调整不用重新录期初是吧

价值观 追问

2019-03-19 17:32

老师，那你的意思是倾向调整还是不调整，差异金额多大范围左右就可以不调整