专票没有把发票信息填写完整，可以当普票入帐吗？就是不做进项税额抵扣

阿妹 追问

2019-03-18 17:01

嗯额，有的，就是没填地址电话还有开户行

邹老师 解答

2019-03-18 17:02

你好，那你可以按普通发票入账就是了

阿妹 追问

2019-03-18 17:09

嗯额，老师，之前的公司注销，现在的公司与之前是一个法人，办公地点没变，之前公司的房租押金单已经让物业更改为现在的公司名称，但押金收据的日期没改，有问题吗？有租房合同变更的

邹老师 解答

2019-03-18 17:19

你好，押金日期是在你新公司成立之前？

阿妹 追问

2019-03-18 17:21

老师，是的呢

邹老师 解答

2019-03-18 17:22

你好，那就需要更改到新公司成立之后才是的

阿妹 追问

2019-03-18 17:25

老师，可是人家物业说要按之前的日期写，不能改，合同变更上都有记录，这怎么操作呢？

邹老师 解答

2019-03-18 17:26

你好，如果不能更改，新公司就无法把这个押金入账的

阿妹 追问

2019-03-18 17:29

噢，老师，如果改了，那这笔押金怎么入帐呢？当时是老板直接转的 
借：其他应收款～押金 
贷：其他应付款～老板 
这样对吗？

邹老师 解答

2019-03-18 17:33

你好，是的，是这样做分录

阿妹 追问

2019-03-18 17:43

邹老师，之前那个退回多扣了个人部分社保问题，我一直似懂非懂， 
退回多扣的分录 
借；其他应付款 
（多扣社保公积金个人承担部分） 
贷；应付职工薪酬 
然后再正常做发放薪资分录 
借；应付职工薪酬  
贷；银行存款 
老师，我想问的是如果按上面的分录做，那该月薪资计提时： 
借 管理费用～应付职工薪酬 
贷：应付职工薪酬～工资 
这里计提的应付职工薪酬是包括退回的社保吗？

阿妹 追问

2019-03-18 17:44

邹老师，之前那个退回多扣了个人部分社保问题，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分录是 
借；其他应付款 
（多扣社保公积金个人承担部分） 
贷；应付职工薪酬 
然后再正常做发放薪资分录 
借；应付职工薪酬  
贷；银行存款 
 
老师，我想问的是如果按上面的分录做，那该月薪资计提时： 
借 管理费用～应付职工薪酬 
贷：应付职工薪酬～工资 
这里计提的应付职工薪酬是包括退回的社保吗？

阿妹 追问

2019-03-18 17:44

邹老师，之前那个退回多扣了个人部分社保问题，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分录是 
借；其他应付款 
（多扣社保公积金个人承担部分） 
贷；应付职工薪酬 
然后再正常做发放薪资分录 
借；应付职工薪酬  
贷；银行存款 
 
老师，我想问的是如果按上面的分录做，那该月薪资计提时： 
借 管理费用～应付职工薪酬 
贷：应付职工薪酬～工资 
这里计提的应付职工薪酬是包括退回的社保吗？

阿妹 追问

2019-03-18 17:45

邹老师，之前那个退回多扣了个人部分社保问题，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分录是 
借；其他应付款 
（多扣社保公积金个人承担部分） 
贷；应付职工薪酬 
然后再正常做发放薪资分录 
借；应付职工薪酬  
贷；银行存款 
 
老师，我想问的是如果按上面的分录做，那该月薪资计提时： 
借 管理费用～应付职工薪酬 
贷：应付职工薪酬～工资 
这里计提的应付职工薪酬是包括退回的社保吗？

邹老师 解答

2019-03-18 17:52

你好，计提工资金额是包括退回部分的社保的

阿妹 追问

2019-03-18 18:02

老师，包括的话， 
那退回多扣的分录 
借；其他应付款 
（多扣社保公积金个人承担部分） 
贷；应付职工薪酬 
这里转进的应付职工薪酬没有重复吗？

邹老师 解答

2019-03-18 18:21

你好，退回多扣 借方是其他应收款才是的 
而且与贷方的应付职工薪酬是不重复的

阿妹 追问

2019-03-18 19:48

嗯额，老师，这里退回多扣 借方是其他应收款，那跟发薪资分录其他应付款冲突吗？

邹老师 解答

2019-03-18 19:49

你好，你发放工资扣除个人部分社保，公积金不是通过其他应收款贷方核算吗？

阿妹 追问

2019-03-18 19:52

老师，公司是先扣除，然后缴纳社保公积金，不是通过其他应付款核算吗？ 
那退回多扣，也应该是其他应付款对吗？还是哪里不对呢？

邹老师 解答

2019-03-18 19:53

你好，先扣除，后缴纳，那是通过其他应付款核算 
那扣回多扣除就是这个分录 
借；其他应付款 
贷；应付职工薪酬