汇算清缴的那个《职工薪金明细表》，账载金额与实际发生额应该怎么填？不懂怎么填？

会计 追问

2019-03-18 15:20

计提的贷方？

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:21

是的 计提的贷方金额

会计 追问

2019-03-18 15:24

账载金额是这个？那实际发生额是借方么？

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:24

请问您期末有余额么？

会计 追问

2019-03-18 15:27

老师看图

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:29

您贷方金额汇算清缴前能发放掉么？

会计 追问

2019-03-18 15:29

这个贷方少计提了，实际发的多

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:31

那您实际发生额也填贷方计提的金额 汇算清缴前可以发放掉就可以扣除

会计 追问

2019-03-18 15:32

不能 
里面有个两万多是发17年的工资

会计 追问

2019-03-18 15:33

实际发生额”填列“应付职工薪酬”借方发生额减去当年发放以前年度并在以前年度已经扣除的金额，再加上报告年度计提在汇算清缴前实际支付的数额 
这句话不太理解

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:36

那您两万多是发17年的工资 去年汇算清缴的时候有没有调整

会计 追问

2019-03-18 15:39

我那个是5月份发的

会计 追问

2019-03-18 15:40

3月份就报汇算清缴了

会计 追问

2019-03-18 15:42

不太懂老师说的调整的意思是？

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:42

那您去年汇算清缴2万多没有所得税前列支 对吧

会计 追问

2019-03-18 15:56

那个税收金额是自动生成的，还是手动填的？

bamboo老师 解答

2019-03-18 15:58

税收金额是自动填写的 
一般都会填贷方发生额 今年计提的 今年全部发生

会计 追问

2019-03-18 16:01

那就是账载金额与税收金额是一致的

会计 追问

2019-03-18 16:02

今年实际发生多少，直接填上去，不调整可以么？

bamboo老师 解答

2019-03-18 16:02

是的 大部分企业都是这么填写的

会计 追问

2019-03-18 16:04

今年实际发生多少，直接填上去，不调整可以么？老师这个

bamboo老师 解答

2019-03-18 16:06

您按实际发生金额填列 不调整 也可以的