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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-03-15 10:34

你好，是小规模还是一般纳税人？

下一个十年 追问

2019-03-15 10:48

一般纳税人

邹老师 解答

2019-03-15 10:50

你好 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 
在增值税减免税额表格填写本期发生，本期抵扣，期末余额栏次做相应数据填写

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相关问题讨论
你好，是小规模还是一般纳税人？
2019-03-15 10:34:32
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款 同时 借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入 抵扣时，借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 。如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
2018-07-03 10:24:53
抵扣全款，借：管理费用--办公费，贷：现金，借：应交税费--减免税额贷：管理费用--办公费
2017-07-07 18:09:47
你好，在增值税申报表的附表填写减免税额明细表，可以按480全额抵扣增值税应纳税额的
2019-05-29 08:20:28
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
2019-04-23 14:33:16
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