酒店行业，有一比维修拓展器材费用是28800，和对方约定先付10000，然后剩下的用与他们来我们酒店消费，开发票应该开多少，剩下1880可以做成应付账款，后边冲收入吗

抹 茶 追问

2019-03-15 10:22

那开发票应该开多少

言岩老师 解答

2019-03-15 10:23

你好。按照28800开的

抹 茶 追问

2019-03-15 10:31

那分录咋做

言岩老师 解答

2019-03-15 10:32

你好。开具的是什么前

言岩老师 解答

2019-03-15 10:32

什么票。专票还事普票

抹 茶 追问

2019-03-15 10:33

我们是小规模，

言岩老师 解答

2019-03-15 10:35

你好。票没有开，先预付 
借:预付账款 
贷:现金

抹 茶 追问

2019-03-15 10:37

但是我们实际只付10000，还有18800是让他们消费的，开具得增值税专用发票

言岩老师 解答

2019-03-15 10:44

你好。借:费用（你们使用的费用科目） 
  贷:现金 
应付账款

言岩老师 解答

2019-03-15 10:45

你们是小规模，不用管进项税，把金额都计入费用中

抹 茶 追问

2019-03-15 10:47

那开票得话，直接开28800

言岩老师 解答

2019-03-15 10:49

你好。是的。要开28800

抹 茶 追问

2019-03-15 11:53

我们酒店开了一个便利店，其收入我应该放主营业务收入还是其他业务收入

言岩老师 解答

2019-03-15 11:55

你好。便利店是自己一个户那

言岩老师 解答

2019-03-15 11:55

是一个单独的公司，可以计入主营业务收入

抹 茶 追问

2019-03-15 13:35

便利店属于酒店的的一部分，今年刚开起来的

言岩老师 解答

2019-03-15 14:18

你好。可以把收入分明细核算。酒店的和便利店的分开

抹 茶 追问

2019-03-15 19:45

那我可以把便利店的收入放到那个科目下，还有收入后边除了小票还附不附销售明细

言岩老师 解答

2019-03-15 20:02

你好。作为主营业务收入的话。可以收入下设两个明细二级科目，主营业务收入_便利店  主营业务收入_酒店

抹 茶 追问

2019-03-15 20:12

这个分录咋做呢

言岩老师 解答

2019-03-15 20:14

你好。这个是什么